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Le pointage des comptes de trésorerie
Créer un rapprochement bancaire
Un rapprochement bancaire consiste à pointer les montants enregistrés en comptabilité avec ceux figurant sur le relevé bancaire. Cette manipulation permet de détecter les erreurs dans les saisies comptables, mais aussi de faire apparaître les dépenses non débitées ou les recettes non créditées au niveau de la banque.
Manuellement
Les pointages pour rapprochement bancaire sont réalisés dans la chronologie des mois de l’année. Le système propose le solde du rapprochement précédent à la création d’un nouveau rapprochement bancaire.
À partir de la barre de menus, sélectionnez Traitements puis Rapprochement bancaire.
Une fenêtre s’ouvre sur les actions possibles au niveau du Rapprochement bancaire :
Activez l’option Créer un rapprochement bancaire.
Validez par OK.
Sage 50 propose le choix du compte à pointer pour rapprochement des écritures avec le relevé de la banque :
Sélectionnez le compte désiré puis validez par OK.
Le rapprochement bancaire est lié à un compte bancaire spécifique lui-même rattaché à un journal spécifique. Ainsi, si l’entreprise détient plusieurs comptes bancaires, il sera nécessaire...
Modifier un rapprochement bancaire
Le pointage par rapprochement bancaire peut être réalisé en plusieurs fois dans le cas où des recherches et/ou des rectifications seraient nécessaires. Lors de la fermeture, le logiciel indiquera par message que le rapprochement n’est pas terminé, vous pourrez le reprendre plus tard.
Dans la barre de menus, sélectionnez Traitements puis Rapprochement bancaire.
Cochez Modifier un rapprochement bancaire et validez par OK.
Sage 50 vous propose de sélectionner le N° Compte dans la liste des Comptes.
Sélectionnez le compte comptable de la banque puis validez par OK.
Le logiciel affiche le dernier Rapprochement bancaire réalisé pour ce Compte :
Validez par OK pour accéder à la fenêtre du rapprochement bancaire.
Réalisez les modifications nécessaires en utilisant les boutons Pointer et/ou Dépointer selon les besoins.
Réalisez, éventuellement, les opérations sur les Ecritures en utilisant les boutons Créer, Modifier et/ou Supprimer.
Veillez à ce que la zone Ecart soit vide (un rapprochement suppose la concordance totale entre les écritures en comptabilité et les mouvements du relevé bancaire).
Validez par Fermer quand vous avez terminé.
Attention : Il n’est plus possible de modifier...
Afficher/imprimer les rapprochements bancaires
À partir de la barre de menus, sélectionnez Traitements puis Rapprochement bancaire.
Cochez Afficher les rapprochements bancaires puis validez par OK.
La liste apparaît par défaut avec l’option Tous les comptes activée :
Si vous désirez afficher les rapprochements bancaires d’un compte en particulier, activez l’option Le compte puis sélectionnez le compte de votre choix dans la liste déroulante.
Validez par la touche Entrée.
Vérifier les écritures non rapprochées
Le but d’un rapprochement bancaire étant de comparer les écritures en comptabilité avec les mouvements qui apparaissent sur le relevé de la banque sur une même période, il est important de faire ressortir les mouvements non rapprochés.
Éditer un état rapprochement bancaire
Le document Etat de rapprochement bancaire présente les éléments bancaires pour une période et permet de visualiser la trésorerie réellement disponible ainsi que les opérations en attente de débit ou de crédit sur les relevés ultérieurs (chèques non débités et recettes non créditées).
L’Etat de rapprochement bancaire peut être édité soit à partir du Bureau de l’écran d’accueil, soit à partir de la barre de menus..
À partir du Bureau
Sélectionnez l’option Etat de rapprochement bancaire pour accéder à la Saisie des valeurs.
La référence correspond à celle indiquée au moment du rapprochement des écritures. La Saisie des valeurs fait apparaître la liste des rapprochements existants.
Sélectionnez la référence dans la liste des Rapprochements bancaires réalisés et validez par...
Visualiser les écritures non rapprochées
À la suite du rapprochement bancaire et afin de réaliser un contrôle approfondi, à partir de l’état de rapprochement bancaire, il est important de visualiser les écritures non rapprochées. En effet, la liste peut faire apparaître des erreurs de saisie ainsi que des saisies en double.
Afficher les opérations bancaires
Dans Traitements, sélectionnez Travail sur un compte.
Recherchez le compte de trésorerie à visualiser par la liste déroulante de la zone Compte.
Précisez les dates de la période qui vous intéresse.
Sage 50 ouvre la liste des écritures sur la période sélectionnée. Il est possible d’effectuer plusieurs actions dont modifier le compte et pointer les écritures. À noter que Sage 50 utilise ici Pointer et non Lettrer, opération réservée aux comptes de tiers.
Afin de visualiser les écritures non rapprochées, modifiez la vue principale en intervenant sur les propriétés de la liste pour faire apparaître la colonne Numéro rap. Bancaire dans les colonnes visibles (voir la rubrique Gérer les vues, dans le chapitre Les paramètres et options de la comptabilité).
Réalisez un tri sur la colonne Numéro rap. Bancaire afin de sélectionner...